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AML（Anti-Money Laundering）は、マネーロンダリング防止対策の総称で、犯罪収益の資金洗浄を阻止する体制です。顧客確認、取引モニタリング、疑わしい取引の報告などを通じて、金融システムの健全性を守る重要な規制枠組みです。
AML（Anti-Money Laundering）は、マネーロンダリング対策、資金洗浄防止とも呼ばれ、犯罪により得られた資金の出所を隠蔽し、合法的な資金に見せかける行為を防止する包括的な対策です。国際的にはFATF（金融活動作業部会）の勧告に基づき、各国が法制化しています。日本では犯罪収益移転防止法により、金融機関や商品先物取引業者などの特定事業者に、厳格なAML体制の構築が義務付けられています。
効果的なAMLプログラムは、複数の要素で構成されます。内部統制では、AMLポリシーの策定、コンプライアンス責任者の任命、内部監査体制を整備します。顧客管理では、KYC手続き、リスク評価、継続的モニタリングを実施します。取引監視では、異常取引検知システムにより、不審な資金移動を発見します。報告体制では、疑わしい取引の届出（STR）を適時に行います。研修により、全職員のAML意識を醸成します。
AMLの中核は、取引モニタリングです。ルールベース監視では、一定金額以上の現金取引、頻繁な口座間移動、構造化（スマーフィング）などのパターンを検出します。ネットワーク分析により、複雑な資金フローを可視化します。行動分析により、顧客の取引プロファイルからの逸脱を検知します。
マネーロンダリングは国境を越えるため、国際協力が不可欠です。FATFの相互審査により、各国のAML体制が評価されます。FIU（金融情報機関）間の情報共有により、国際的な資金追跡が可能となります。SWIFT、Egmontグループなどの国際ネットワークが、情報交換を促進します。また、国連制裁リストとの照合により、テロ資金供与も防止します。
AML規制は継続的に進化しています。暗号資産への規制拡大により、取引所やウォレット業者もAML対象となりました。実質的支配者（BO）の透明性向上により、法人を使った資金洗浄を防止します。しかし、規制強化によるコンプライアンスコストの増大、プライバシーとの両立、新技術への対応など課題も多く存在します。RegTechの活用により、これらの課題解決が期待されています。
コンプライアンスプログラム
コンプライアンスプログラムは、企業が法令遵守と倫理的経営を実現するための体系的で組織的な取り組みです。内部統制、従業員教育、監視体制などを整備し、違法行為や不適切な行為を防止します。商品取引では、法的リスクの低減と企業の信頼性向上において重要な経営管理システムです。
ポジション報告
Position Reportingは、金融機関や投資会社が保有するポジション（建玉）の状況を定期的に報告する制度です。リスク管理と規制遵守のため、ポジションの種類、数量、時価、リスク指標などを詳細に記録します。金融当局や投資家に対して透明性を確保し、市場の安定性と投資家保護を図る重要な仕組みとなっています。
テロ資金供与対策
テロ資金供与対策は、テロ組織への資金供与を防止するための国際的な取り組みです。金融機関による顧客審査、取引監視、疑わしい取引の報告などを通じて、テロ活動の資金源を遮断します。商品取引では、国際貿易におけるコンプライアンスとリスク管理において重要な制度です。
取引報告
取引報告とは、金融機関や投資家が行った取引の詳細情報を規制当局に報告する制度です。市場の透明性向上と不正取引の防止を目的とし、MiFID II、EMIR、ドッド・フランク法などで義務化されています。
疑わしい取引報告
金融機関が疑わしい取引を発見した際に規制当局に提出する報告書。マネーロンダリングやテロ資金供与の防止を目的とし、金融犯罪の早期発見に貢献する。
是正措置
是正措置は、コンプライアンス違反や問題発見時に実施する修正・改善活動で、根本原因の分析と再発防止を含みます。商品取引では規制違反や内部統制不備に対する迅速で適切な対応が企業の信頼性維持に不可欠です。