単一借手制限（Single Borrower Limit）は、特定の借手（取引先）に対する総合的な信用リスクの最大許容額を設定する制限です。単一借手への信用集中を防ぎ、信用リスクの分散化を図る包括的な管理手法として、金融機関や企業のリスク管理において広く活用されています。

単一借手制限は、特定の借手に対して設定される包括的な信用リスクの上限値です。この制限には、融資、保証、デリバティブ取引、貿易金融など、その借手に対する全ての信用リスクが含まれます。制限額を超える取引は原則として実行できず、追加の取引を行うためには既存の取引の返済や制限額の見直しが必要になります。

単一借手制限は、信用集中リスクを管理する上で最も包括的で重要な手法です。単一借手の破綻による損失を限定し、ポートフォリオ全体のリスクを適切な水準に保つことができます。また、借手の信用力に応じた適切な制限設定により、リスクとリターンのバランスを最適化できます。

包括性: 借手に対する全ての信用リスクが対象となります。

定量化: 具体的な金額や比率で制限が設定されます。

動的調整: 借手の信用力変化に応じて制限額が調整されます。

監視: 継続的な監視により制限遵守状況が管理されます。

信用力評価: 借手の財務状況、業績、信用格付けなどを総合的に評価します。

業界分析: 借手が属する業界の動向やリスク要因を分析します。

経済環境: マクロ経済環境や市場動向を考慮して制限額を設定します。

内部基準: 組織のリスク許容度や経営方針に基づいて制限額を決定します。

取引承認: 新規取引の承認時に制限額との照合を行います。

リスク監視: 定期的に制限額の使用状況を監視します。

制限見直し: 借手の状況変化に応じて制限額を見直します。

報告: 経営陣や取締役会に対して制限遵守状況を報告します。

信用エクスポージャー制限: 特定の取引に対する制限

業界集中制限: 特定業界への集中度を制限

地域集中制限: 特定地域への集中度を制限

単一借手制限は、信用集中リスク管理の基本となる重要なツールです。